事例
事例１ 相続
亡母の相続財産として、自宅のほか不動産が複数存在。他の相続人との話し合いや相続税も心配だが、 何から手を付けてよいかわからず当事務所に一連の手続をご依頼 。当事務所の支援により、相続税申告をはじめ相続手続を円滑に実行。
| 当事務所の対応 | ポイント |
|---|---|
| 相続人と相続財産を改めて確認 相続税額を算出 相続税額はもちろんのこと、相続人間の関係にも配慮しながら遺産分割協議案を作成 依頼者以外の相続人とも顔を合わせ、直接話をすることですべての相続人にとって満足感のある分割内容とした 相続税の納税についても手続をサポートし、期限内に無事納税が完了 | お母様がお亡くなりになるまで特に相続の対策を行っていなかったケースです。 相続税の納税には期限がありますので、とにかく早く専門家に依頼するのがポイントです。 本件では相続発生後すぐに依頼をいただいたこともあり、スムーズに手続をすすめることができました。 なお、将来の相続手続や相続税についてご心配がある方は、相続発生前にご相談をいただくことも可能です。実際の相続発生後は時間的にも気持的にも余裕がないため、準備としてもおすすめです。 |
事例２ 事業承継
株式の移転にかかる税金や後継者以外の相続人間の紛争の懸念があり、後継者への事業承継がすすまなかった経営者からのご依頼。税金の問題や相続人間の紛争を当事務所の支援により事前に解決したうえで円滑な事業承継を実現。
| 当事務所の対応 | ポイント |
|---|---|
| オーナー経営者の勇退に合わせて役員退職慰労金の支給および後継者への株式の移転を提案。 現状の株価と役員退職慰労金支給後の株価を算定、移転の手法およびスケジュールをすりあわせ。 すり合わせの結果、株式の移転は特例納税猶予制度による贈与により行うこととし、他の相続人との紛争にならないように民法特例である除外合意を行うこととする。 役員退職慰労金の算定、特例納税猶予制度の認定手続き、贈与税申告、除外合意手続き支援、これらの手続きをトータルでサポート。 | オーナー経営者が保有する非上場株式の株価が高く、特に事業承継対策を行っていなかったケースです。 オーナー経営者と後継者の協力のもと、円滑に手続きを進めることができ、贈与に際して税金を払わず（納税を猶予）に非上場株式を移転することができました。 また、オーナー経営者が後継者以外の相続人と、後々紛争になることを懸念しておりましたので、遺留分の民法特例である除外合意手続きを行うことで将来のリスクを軽減しております。 なお、非上場株式にかかる特例納税猶予制度を使うには2026年（令和8年）3月31日までに特例承継計画の提出が必要ですので、早めの準備をおすすめします。 |
事例３ 企業再生・経営会議支援
金融機関からいわゆる「貸し渋り」を受けていた会社からのご依頼。当事務所の支援で財務改善と事業改善を行い、金融機関との関係性を正常化し損益の改善を実現。
| 当事務所の対応 | ポイント |
|---|---|
| 毎期赤字・過大債務が問題であったところで、資産の売却および有効活用、ならびに損益改善案を盛り込んだ事業計画の作成を支援し、金融機関へ会社と同行訪問。 資産売却等の財務改善の実行を支援し、金融機関との関係を正常化。 部門別損益計画を作成し、毎月の経営会議で粗利を中心に予算実績乖離を徹底分析。 実績が下振れした場合には翌月以降にどう挽回するか行動計画を作成し実施状況をチェック。 | 財務管理が弱く、金融機関から融資の継続を渋られていたケースです。 遊休資産や低稼働資産が多数あり貸借対照表が重たくなっていたので、まず遊休資産を売却して借入金を圧縮し、テナント誘致により不動産の稼働率を上げました。 経営会議では、部門ごとにやるべきことを明確にしてその実行の可否をトレースすることで、利益に対する意識が向上し、さらに業務に対する意識も向上しました。 身内のみの経営会議は、出席者同士がけん制しあい、活発な議論がなされないケースが散見されます。第三者が関与することで緊張感が生まれて活性化するケースもありますので、ご活用を検討されてはいかがでしょうか。 |
最近の実績
| 業務内容 | 概要 | ご依頼いただいた方 |
|---|---|---|
| 事業承継対策 | 非上場株式を特例納税猶予制度で贈与 除外合意により遺留分リスクを回避 | オーナー経営者（札幌市） |
| 財務改善 | 事業計画の策定による金融機関調整 経営会議の実施支援 | オーナー経営者（札幌市） |
| 自己株式取得 | 株主対立により経営者以外の親族から株式の買い取りをサポート | オーナー経営者（帯広市） |
| M&A | 後継者不在のオーナー企業を上場企業に売却する手続きをサポート | オーナー経営者（札幌市） |
| 遺産分割対策 | 相続税シミュレーションを踏まえて遺産分割方針を提示し、遺言作成を支援 | 個人のお客様 |
| 財務改善 | 返済が長期にわたるオーナーからの借入金を出資に振り替え、財務改善と相続財産の圧縮を実施 | オーナー経営者（札幌市） |
お客様の声
お客様の声
東京都・Tさん（７０代） 相続税申告のお客様
母が亡くなった際、相続税申告を依頼しました。
期限内に滞りなく手続が終わっただけでなく、とても相談しやすい雰囲気で、私を含めた相続人の事情にも寄り添った対応をしていただき、とても助かりました。
札幌市・Kさん（５０代） 会社設立・税務顧問契約のお客様
合同会社を設立するにあたり税務顧問が必要と思い、設立前に相談したところ必要な処理をわかりやすく教えていただけました。
教科書的なことだけでなく、ご経験からのアドバイスをいただけたのがよかったです。また顧問契約を結びましたので、わからないことは都度教えてもらえます。
当社は先日初めての決算を迎え、税務申告もお願いしていますが、おかげ様でスムーズに手続をすすめることができています。